經過三個(ge) 多月停牌後，利亞(ya) 德終於(yu) 披露了重組預案，公司擬投入約9億(yi) 元豪購兩(liang) 公司全部股權，其股票也將於(yu) 今日複牌交易。

        據了解，上述兩(liang) 家公司都曾單獨衝(chong) 擊IPO無果，且近年來經營業(ye) 績相對平淡。不過，利亞(ya) 德十分看好標的公司前景，更是推出員工持股計劃融資參與(yu) 並購。

        交易總價(jia) 近9億(yi) 元

        5日，利亞(ya) 德發布公告 ，公司擬並購廣州勵豐(feng) 文化科技股份有限公司(以下簡稱勵豐(feng) 文化)和北京金立翔藝彩科技股份有限公司(以下簡稱金立正翔)100%股份，並募集配套資金。

        據《資產(chan) 評估報告》顯示，以2014年9月30日為(wei) 基準日，勵豐(feng) 文化淨資產(chan) 賬麵值為(wei) 2.845億(yi) 元，其100%股份評估值為(wei) 6.81億(yi) 元，增值率為(wei) 139.05%。經交易各方協商，勵豐(feng) 文化100%股份作價(jia) 為(wei) 6.47億(yi) 元。以2014年9月30日為(wei) 基準日，金立翔的淨資產(chan) 賬麵值為(wei) 2.54億(yi) 元，金立翔100%股份評估值為(wei) 2.62億(yi) 元，增值率為(wei) 3.19%。經交易各方協商，最終確定金立翔100%股份作價(jia) 為(wei) 2.43億(yi) 元，近似於(yu) 平價(jia) 出售。

        此次交易，利亞(ya) 德擬收購的兩(liang) 家公司總價(jia) 為(wei) 8.9億(yi) 元，上市公司將通過發行股份和支付現金的方式進行購買(mai) 。為(wei) 了實現交易，利亞(ya) 德擬向交易對方定增股份4049.99萬(wan) 股，發行價(jia) 格為(wei) 17.65元/股，用於(yu) 支付部分收購對價(jia) 。

        同時，利亞(ya) 德還推出員工持股計劃認購增發股份募集配套資金，包括利亞(ya) 德董事長李軍(jun) 等12名高管以及公司核心骨幹將參與(yu) 該計劃。據悉，此次配套資金總額不超過2.38億(yi) 元，發行價(jia) 格為(wei) 21.31元/股，發行股份數量為(wei) 不超過1118.10萬(wan) 股。其中，1.75億(yi) 元用於(yu) 支付交易的現金對價(jia) 部分，剩餘(yu) 資金將用於(yu) 支付交易中介機構費用及補充流動資金。

        兩(liang) 家公司都曾衝(chong) 擊IPO

        實際上，利亞(ya) 德此前並未持有勵豐(feng) 文化、金立翔的股份，待此次交易完成後，這兩(liang) 家公司都將成為(wei) 利亞(ya) 德的全資子公司。利亞(ya) 德認為(wei) ，上述並購符合上市公司的發展戰略，且並購完成後公司將在LED文化傳(chuan) 媒相關(guan) 領域為(wei) 客戶提供更多產(chan) 品和解決(jue) 方案。

        資料顯示，勵豐(feng) 文化成立於(yu) 1997年，係國內(nei) 領先的高端文化演藝設備研發生產(chan) 及銷售、係統集成及整體(ti) 解決(jue) 方案、概念策劃與(yu) 創意設計的綜合服務提供商；金立翔則成立於(yu) 2005年，為(wei) 國內(nei) 領先的LED舞台視效服務提供商和LED設備租賃提供商。

        勵豐(feng) 文化和金立翔都曾有過獨立衝(chong) 擊A股市場的經曆。兩(liang) 者分別於(yu) 2012年9月和12月向證監會(hui) 遞交IPO申請文件，並雙雙取得《受理通知書(shu) 》。但令人遺憾的是，兩(liang) 家公司單獨上市夢想均已失敗告終。勵豐(feng) 文化因擬轉板，申請撤回上市申請文件；金立翔則因2012年度淨利潤較2011年度下降而撤回上市申請文件。

        從(cong) 財務數據來看，2012年、2013年和2014年前三季度，勵豐(feng) 文化營業(ye) 收入分別為(wei) 2.2億(yi) 元、2.42億(yi) 元和1.83億(yi) 元；扣非後淨利潤為(wei) 1964.75萬(wan) 元、1744.56萬(wan) 元和1622.82萬(wan) 元。相比之下，金立翔的經營狀況則並不太理想，上述期間該公司完成營業(ye) 收入1.81億(yi) 元、1.71億(yi) 元和7546.18萬(wan) 元；扣非後實現淨利潤2118.26萬(wan) 元、883.88萬(wan) 元和虧(kui) 損1004.33萬(wan) 元。

        為(wei) 確保業(ye) 績，周利鶴、朱曉勵、代旭、菁英投資作為(wei) 補償(chang) 義(yi) 務人承諾，勵豐(feng) 文化2014年~2017年經審計的扣非淨利潤為(wei) 2800萬(wan) 元、5400萬(wan) 元、6400萬(wan) 元及7600萬(wan) 元。此外，蘭(lan) 俠(xia) 、李文萍等5名自然人承諾，金立翔2015年~2018年經審計的扣非淨利潤數為(wei) 1900萬(wan) 元、2400萬(wan) 元、2900萬(wan) 元及3400萬(wan) 元。若未能完成業(ye) 績承諾標準，相關(guan) 方將以股份或現金的方式進行補償(chang) 。