華工科技(000988):公司通過定向增發以及利用募集資金償(chang) 還部分貸款後,資產(chan) 負債(zhai) 結構得到了明顯的優(you) 化。2015年-2017年連續3年呈現大額正數,經營性現金流充沛。

　　問:請問董秘,長江商報對於(yu) 華工科技的報道是否屬實?文章中提到的問題請如實回答一下,對於(yu) 這種報道按規定是不是需要正麵回應?
 

　　答: 一、公司出售正源設備、出售創投股權的目的

　　1、出售正源設備

　　公司出售華工正源部分資產(chan) 一方麵可以盤活公司存量資產(chan) ,回收資金,增強資產(chan) 的流動性,提供公司整體(ti) 效益,另一方麵也是業(ye) 務快速發展及生產(chan) 經營的正常所需。

　　2、出售華工創投股權

　　①華工創投是華工科技全資子公司華工投資公司持股32.5%的聯營企業(ye) ,公司對華工創投是一項財務投資,投資目的是為(wei) 了獲取預期的回報,給公司帶來投資收益。

　　②公司目前有專(zhuan) 門從(cong) 事創業(ye) 投資業(ye) 務的子公司,並圍繞公司主業(ye) 專(zhuan) 注於(yu) 相關(guan) 領域及產(chan) 業(ye) 鏈進行投資活動,公司要做大、做強自己的投資業(ye) 務,需要自有資金支持。

　　③華工創投的主要業(ye) 務也是以初創期的高新技術企業(ye) 作為(wei) 投資的標的,和目前公司的投資業(ye) 務的方向有所重合。

　　綜上,公司決(jue) 定出售華工創投股權。
 

　　二、資金安排及負債(zhai) 情況

　　1、公司向董事會(hui) 申請使用閑置募集資金購買(mai) 不超過8億(yi) 元理財產(chan) 品的額度,是在不影響募投項目建設的情況下,采取分不同期限、分階段的購入銀行保本理財產(chan) 品的方式來管理8億(yi) 元的暫時閑置募集資金,能提高募集資金的使用效率並獲取安全的理財收益。8億(yi) 元僅(jin) 為(wei) 用於(yu) 現金管理的最高額度,公司會(hui) 根據募投項目建設需要對暫時閑置募集資金做出合理安排。

　　2、公司借出閑置募集資金中的7.2億(yi) 元補充流動資金,主要用於(yu) 歸還銀行貸款,截止目前公司有息負債(zhai) 已較上年減少35%,此安排將為(wei) 公司節約超過2000萬(wan) 元的貸款利息,財務費用同比大幅下降。

　　3、公司2018年3月末的資產(chan) 負債(zhai) 率僅(jin) 為(wei) 39%,償(chang) 債(zhai) 能力遠高於(yu) 同行水平。公司通過定向增發以及利用募集資金償(chang) 還部分貸款後,資產(chan) 負債(zhai) 結構得到了明顯的優(you) 化。

　　三、銷售規模的增長以及資產(chan) 損失的計提依據

　　1、公司2015--2017年業(ye) 績大幅增長,收入規模從(cong) 26億(yi) 元增長至44.8億(yi) 元,複合增長率達31%。同期應收賬款複合增長率為(wei) 33%,與(yu) 收入增長幅度基本保持一致,屬於(yu) 正常的經營性增長。

　　2、公司2015-2017年經營性現金流分別為(wei) 2.03、2.95、0.99億(yi) 元,連續3年呈現大額正數,經營性現金流充沛。

　　3、公司計提資產(chan) 減值準備的依據是《企業(ye) 會(hui) 計準則》及本公司製定的會(hui) 計政策。對應收賬款采用賬齡分析法計提壞賬準備,計提的壞賬準備並非真實的壞賬損失,而是一種風險儲(chu) 備。公司90%以上的應收款項賬齡均在2年以內(nei) ,其形成原因是公司對信譽良好的大客戶提供了時間較長的信用期,基本不存在回收風險。另外,對存貨計提的減值準備是公司基於(yu) 謹慎性原則對庫存時間較長的原材料計提了適當的減值準備,並非真實的存貨損失。