深圳光韻達光電科技股份有限公司

　　未來三年股東(dong) 回報規劃（2012-2014年）

　　為(wei) 完善和健全深圳光韻達光電科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）科學、持續、穩定的分紅決(jue) 策和監督機製，積極回報投資者，引導投資者樹立長期投資和理性投資理念，根據中國證券監督管理委員會(hui) 《關(guan) 於(yu) 進一步落實上市公司現金分紅有關(guan) 事項的通知》和深圳證監局《關(guan) 於(yu) 認真貫徹落實〈關(guan) 於(yu) 進一步落實上市公司現金分紅相關(guan) 事項的通知〉有關(guan) 要求的通知》（深證局公司字【2012】43號文件）的指示精神和公司《章程》等相關(guan) 文件規定，公司董事會(hui) 製定了未來三年的股東(dong) 回報規劃，具體(ti) 如下：

　　一、股東(dong) 回報規劃的主要內(nei) 容

　　（一）公司的利潤分配方案

　　1、利潤分配的原則

　　公司實行持續、穩定的利潤分配政策，采取現金、股票或者現金與(yu) 股票相結合等方式分配利潤。公司實施利潤分配應當遵循以下規定：

　　1）、公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，公司的利潤分配不得超過累計可分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力。公司董事會(hui) 、監事會(hui) 和股東(dong) 大會(hui) 對利潤分配政策的決(jue) 策和論證過程中應當充分考慮獨立董事和公眾(zhong) 投資者的意見；

　　2）、公司董事會(hui) 未作出現金利潤分配預案的，應當在定期報告中披露原因，獨立董事應當對此發表獨立意見；

　　3）、出現股東(dong) 違規占用公司資金情況的，公司分紅時應當扣減該股東(dong) 所分配的現金紅利，以償(chang) 還其占用的資金；

4）、公司可根據實際盈利情況進行中期現金分紅；

　　5）、公司每年以現金方式分配的利潤不少於(yu) 每年實現可分配利潤的10%；且任意三個(ge) 連續會(hui) 計年度內(nei) ，公司以現金方式累計分配的利潤不少於(yu) 該三年實現的年均可分配利潤的30%，具體(ti) 分紅比例由公司董事會(hui) 根據中國證監會(hui) 的有關(guan) 規定和公司經營情況擬定，由公司股東(dong) 大會(hui) 審議決(jue) 定；

　　6）、公司將根據自身實際情況，並結合股東(dong) 特別是公眾(zhong) 投資者、獨立董事的意見製定或調整股東(dong) 回報計劃，獨立董事應當對此發表獨立意見。

　　2、利潤分配的程序

　　公司管理層、公司董事會(hui) 應結合公司盈利情況、現金流狀況、資金需求和股東(dong) 回報規劃提出合理的分紅建議和預案並經董事會(hui) 審議通過後提請股東(dong) 大會(hui) 審議，由獨立董事及監事會(hui) 對提請股東(dong) 大會(hui) 審議的利潤分配預案進行審核並出具書(shu) 麵意見。

　　3、利潤分配的形式

　　在滿足公司正常生產(chan) 經營的資金需求的情況下，公司可采取現金、股票、現金與(yu) 股票相結合或者法律、法規允許的其他方式分配利潤；公司董事會(hui) 可以根據公司的資金需求狀況提議公司進行中期現金分紅。

　　4、現金分紅的條件：

　　1）、公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧(kui) 損、提取公積金後所餘(yu) 的稅後利潤）為(wei) 正值、且現金流充裕，實施現金分紅不會(hui) 影響公司後續持續經營；

　　2）、審計機構對公司的該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告；

　　3）、公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外）。重大投資計劃或重大現金支出是指：公司未來十二個(ge) 月內(nei) 擬對外投資、收購資產(chan) 或購買(mai) 設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計淨資產(chan) 的30%且超過3000萬(wan) 元；或公司未來十二個(ge) 月內(nei) 擬對外投資、收購資產(chan) 或購買(mai) 設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計總資產(chan) 的20%。

5、現金分配的比例及時間

　　在符合利潤分配原則、保證公司正常經營和長遠發展的前提下，公司原則上每年年度股東(dong) 大會(hui) 召開後進行一次現金分紅，公司董事會(hui) 可以根據公司的盈利狀況及資金需求狀況提議公司進行中期現金分紅。公司應保持利潤分配政策的連續性和穩定性，在滿足現金分紅條件時，每年以現金方式分配的利潤應不低於(yu) 當年實現的可分配利潤的10%，且任意三個(ge) 連續會(hui) 計年度內(nei) ，公司以現金方式累計分配的利潤不少於(yu) 該三年實現的年均可分配利潤的30%。

　　6、股票股利分配的條件

　　在滿足現金股利分配的條件下，若公司營業(ye) 收入和淨利潤增長快速，且董事會(hui) 認為(wei) 公司股本規模及股權結構合理的前提下，可以在提出現金股利分配預案之外，提出並實施股票股利分配預案。

　　（二）未來三年股東(dong) 回報規劃

　　未來三年（2012-2014年）內(nei) ，公司將堅持以現金分紅為(wei) 主，在符合相關(guan) 法律法規及公司章程和本規劃有關(guan) 規定和條件，同時保持利潤分配政策的連續性與(yu) 穩定性的情況下，每年以現金方式分配的利潤應不低於(yu) 當年實現的可分配利潤的10%，且任意三個(ge) 連續會(hui) 計年度內(nei) ，公司以現金方式累計分配的利潤不少於(yu) 該三年實現的年均可分配利潤的30%；如果未來三年內(nei) 公司淨利潤保持持續穩定增長，公司可提高現金分紅比例或者實施股票股利分配，加大對投資者的回報力度；未來三年（2012-2014年）公司原則上每年度進行一次現金分紅，公司董事會(hui) 可以根據公司盈利情況及資金需求狀況提議公司進行中期現金分紅。

　　二、製定公司未來三年股東(dong) 回報規劃主要考慮因素

　　1、公司經營發展規劃

　　公司是電子信息產(chan) 業(ye) 的精密激光創新應用商，以精密激光應用技術研究為(wei) 基礎，致力於(yu) 用精密激光加工手段取代傳(chuan) 統製造工藝，並突破傳(chuan) 統製造工藝的局限，實現電子產(chan) 品的高集成度、小型化和個(ge) 性化。成為(wei) 精密激光綜合製造服務領域的領先者和行業(ye) 整合者，建立一個(ge) 以精密激光技術為(wei) 主要手段或關(guan) 鍵工序的，技術超群、管理先進、市場占有率和銷售額、利稅在同行中領先的，股東(dong) 員工利益最大化的具有核心競爭(zheng) 力的優(you) 秀上市公司，是公司未來發展戰略目標。

        公司自2011年6月8日上市以來，在資金實力、品牌知名度、生產(chan) 與(yu) 經營規模、團隊建設等方麵均有顯著提高。公司目前正處於(yu) 快速擴張的關(guan) 鍵時期，公司未來持續穩健發展、達成戰略目標，需要公司提供雄厚的資金來支持，在考慮分紅方案時，公司需要維持適當的留存收益比例，確保公司有足夠的資金進行持續經營並最終實現公司長遠規劃，從(cong) 而為(wei) 廣大投資者提供持續穩定的回報。

　　2、公司盈利能力及現金流量狀況

　　公司目前的主營產(chan) 品包括：精密激光模板、精密金屬零件及柔性線路板成型服務、HDI鑽孔服務。自2011年6月8日上市以來，公司主營業(ye) 務穩步發展，而且在資本實力、品牌知名度、生產(chan) 與(yu) 經營規模、工藝與(yu) 技術裝備等方麵也得到了較大的提高；隨著公司募投項目和超募項目的逐步建成投產(chan) ，預計公司的盈利能力將進一步增強，實現公司利潤的穩定增長，公司將根據每年實際的盈利情況進行積極地回報投資機構和廣大的社會(hui) 大眾(zhong) 投資者。

　　截至2011年12月31日，公司經營活動產(chan) 生的現金流量淨額為(wei) 27，492，726.43元，其中母公司經營活動產(chan) 生的現金流量淨額為(wei) 10，215，193.75元；公司投資活動產(chan) 生的現金流量淨額為(wei) -53，524，730.77元，其中母公司的投資活動產(chan) 生的現金流量淨額為(wei) -28，003，481.04元；公司籌資活動產(chan) 生的現金流量淨額為(wei) 173，134，984.52元，其中母公司籌資活動產(chan) 生的現金流量淨額為(wei) 162，096，595.77元。從(cong) 公司經營性現金流量數據來看，經營性現金流入流出比為(wei) 1.24，反映公司正常經營活動現金流入流出指標正常。從(cong) 公司近幾年的經營性現金淨流量來看，每年均保持一定幅度的增長，近三年的複合增長率為(wei) 33.79%，反映公司經營性現金淨流量指標正常，現金積累較好。公司目前各項投資進展順利，未來仍將持續、穩健的發展，公司在保持主營收入穩健增長的同時，將繼續加強財務管理，通過加大應收賬款的催收力度來縮短應收賬款周轉天數，確保公司保持良好的現金淨流量。公司現階段有較充裕的資金用於(yu) 現金分紅，分紅後的現金能夠滿足公司持續經營和長期發展，不會(hui) 對企業(ye) 正常經營產(chan) 生重大影響。#p#分頁標題#e#

　　公司的股東(dong) 回報規劃充分考慮了公司的現金流量狀況，在“現金分紅條件”中指出前提包括“分紅後的現金仍能夠滿足公司持續經營和長期發展戰略、無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外）”，兼顧了公司發展的資金需求，符合“兼顧公司的可持續發展”的原則，有利於(yu) 實現利潤分配政策的穩定性和持續性。

3、股東(dong) 回報需求

　　在初步股東(dong) 回報規劃中，公司利潤分配政策已充分考慮各股東(dong) 特別是中小股東(dong) 實現穩定現金收入預期的要求和意願，既重視對投資者的合理投資回報，也兼顧投資者對公司持續快速發展的期望，在保證公司正常經營發展的前提下，將采取現金方式、股票方式或現金與(yu) 股票相結合的方式分配利潤，積極回報投資者，履行應盡的社會(hui) 責任，樹立良好的企業(ye) 形象，建立投資者對公司發展前景的信心。

　　4、社會(hui) 資金成本

　　目前民營企業(ye) 的融資渠道比較單一，主要是通過股權融資、債(zhai) 權融資和利潤留存方式。留存收益較股權融資或債(zhai) 權融資籌資成本低、限製條件較少、財務負擔和風險都較小。因此，公司在製定現金股利分紅計劃時，適當保證留存收益，有利於(yu) 兼顧公司長遠發展和股東(dong) 現時利益。

　　5、外部融資環境

　　公司自成立以來規範經營、穩步發展，特別是上市後企業(ye) 形象得到提升，使得公司銀行信貸信譽良好，能夠得到銀行的有力支持，保證公司非募集資金投資項目的順利實施。但是現階段銀行信貸規模有限，外部融資難度增加、成本上升，加大了公司對留存自有資金的需求。如未來外部融資環境恢複寬鬆，在一定條件下公司也在規劃中提到考慮進一步提高現金分紅比例，加大對投資者的回報力度。

　　三、股東(dong) 回報規劃由公司董事會(hui) 製定並報股東(dong) 大會(hui) 批準後實施。

　　深圳光韻達光電科技股份有限公司

　　二O一二年七月十二日